สรุปผลแบบสอบถามการควบคุมภายใน

การบริหารพัสดุ

เลือกคณะ/หน่วยงาน
คลิก ดูทั้งหมด เพื่อดูผลรวมทุกหน่วยงาน

ข้อมูลปรับปรุงล่าสุดวันที่ : 25 ม.ค. 2559

คณะ/หน่วยงาน : ทั้งหมด

ลำดับ
องค์ประกอบควบคุมภายใน
N
จำนวน (f)
ร้อยละ (%)
รวมร้อยละ ไม่มี/ไม่ใช่,ไม่แน่ใจ (%)
มี/ใช่
ไม่มี/ไม่ใช
ไม่แน่ใจ
มี/ใช่ (%)
ไม่มี/ไม่ใช่ (%)
ไม่แน่ใจ (%)
1 มีการแบ่งแยกหน้าที่มิให้บุคคลใดบุคคลหนึ่งมีหน้าที่รับผิดชอบมากกว่าหนึ่งลักษณะงาน ต่อไปนี้ –  การขออนุมัติจัดซื้อจัดจ้าง –  การจัดซื้อจัดจ้าง –  การตรวจรับสินค้า/จัดจ้าง –  การอนุมัติเบิกจ่ายเงิน –  การบันทึกบัญชีและทะเบียน 568 438 33 97 77.11 5.81 17.08 22.89
2 มีระเบียบจัดซื้อที่ครอบคลุมถึงเรื่องต่อไปนี้ (กรณีมิได้ใช้ระเบียบสำนักนายกรัฐมนตรี ว่าด้วยการพัสดุ) –  นโยบายการจัดซื้อ เช่น ซื้อจากผู้ขาย หรือผู้ผลิตโดยตรง –  วิธีการคัดเลือก –  ขั้นตอนการจัดหา –  การทำสัญญา 568 460 14 94 80.99 2.46 16.55 19.01
3 มีระบบการตรวจสอบเพื่อให้ความมั่นใจว่ามีการปฏิบัติตามระเบียบกฎเกณฑ์ที่กำหนด 568 445 11 112 78.35 1.94 19.72 21.65
4 มีระเบียบหรือวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการกำหนดความต้องการพัสดุหรือไม่ 568 459 14 95 80.81 2.46 16.73 19.19
5 ผู้ใช้พัสดุ เป็นผู้กำหนดความต้องการพัสดุหรือไม่ 568 459 16 93 80.81 2.82 16.37 19.19
6 การแจ้งความต้องการพัสดุหรือขอให้จัดหา ได้ระบุรายการหรือประเภทพัสดุ ปริมาณพัสดุ กำหนดเวลาต้องการอย่างละเอียดและชัดเจนหรือไม่ 568 455 12 101 80.11 2.11 17.78 19.89
7 มีการกำหนดระยะเวลา การแจ้งความต้องการพัสดุหรือขอให้จัดหาไว้อย่างเหมาะสมและเพียงพอสำหรับการจัดหา เพื่อป้องกันการจัดหาโดยวิธีพิเศษโดยอ้างความเร่งด่วนหรือไม่ 568 434 17 117 76.41 2.99 20.60 23.59
8 มีการจัดหาพัสดุตามที่แจ้งความต้องการไว้หรือไม่ 568 478 10 80 84.15 1.76 14.08 15.85
9 กำหนดระยะเวลาการดำเนินการจัดหาในแต่ละวิธีไว้เหมาะสมและทันกับความต้องการหรือไม่ 568 415 30 123 73.06 5.28 21.65 26.94
10 มีการจัดทำทะเบียนประวัติผู้ขายรวมทั้งสถิติราคาและปริมาณไว้หรือไม่ 568 314 38 216 55.28 6.69 38.03 44.72
11 จัดให้มีการหมุนเวียนเจ้าหน้าที่จัดหาหรือไม่ 568 285 83 200 50.18 14.61 35.21 49.82
12 จัดทำราคากลางเพื่อใช้เปรียบเทียบกับราคาเสนอขายหรือไม่ 568 423 22 123 74.47 3.87 21.65 25.53
13 มีการเปรียบเทียบราคาซื้อครั้งล่าสุดและ/หรือราคาจากผู้ขายหลายแห่ง เพื่อให้ได้ราคาที่ดีที่สุดหรือไม่ 568 410 16 142 72.18 2.82 25.00 27.82
14 การจัดหากระทำโดยหน่วยจัดหา หรือบุคลากรจัดหา ตามใบแจ้งความต้องการพัสดุหรือใบอนุมัติจัดหาที่ได้รับอนุมัติแล้วหรือไม่ 568 447 11 110 78.70 1.94 19.37 21.30
15 กำหนดอำนาจอนุมัติ โดยพิจารณาจากมูลค่าของพัสดุหรือบริการ เพื่อความคล่องตัวและรัดกุมในการปฏิบัติงานหรือไม่ 568 422 17 129 74.30 2.99 22.71 25.70
16 มีการจัดทำใบสั่งซื้อและสำเนาให้ผู้เกี่ยวข้อง คือ ผู้ตรวจรับของ ผู้แจ้งจัดหา บัญชี หรือการเงิน ฯลฯ หรือไม่ 568 445 16 107 78.35 2.82 18.84 21.65
17 กำหนดหลักเกณฑ์ในการจัดทำสัญญาชัดเจนและรัดกุมหรือไม่ 568 431 6 131 75.88 1.06 23.06 24.12
18 กำหนดรูปแบบสัญญาที่เป็นมาตรฐานหรือไม่ 568 432 8 128 76.06 1.41 22.54 23.94
19 ใบสั่งซื้อจัดทำขึ้นโดยเรียงลำดับหมายเลขไว้ล่วงหน้าและมีการอนุมัติการสั่งซื้อหรือไม่ 568 362 19 187 63.73 3.35 32.92 36.27
20 มีการกำหนดผู้มีอำนาจในการตรวจรับหรือไม่ 568 466 14 88 82.04 2.46 15.49 17.96
21 พัสดุที่สำคัญหรือมูลค่าสูง ตรวจรับโดยคณะกรรมการตรวจรับ หรือพัสดุที่มีคุณภาพพิเศษ ตรวจรับโดยผู้ชำนาญในเรื่องนั้นโดยเฉพาะหรือไม่ 568 447 11 110 78.70 1.94 19.37 21.30
22 ตรวจนับจำนวน และชนิดของพัสดุที่ได้รับกับใบสั่งซื้อหรือใบสั่งของ พร้อมลงนามผู้ตรวจรับอย่างน้อย 2 คน ร่วมกันหรือไม่ 568 467 7 94 82.22 1.23 16.55 17.78
23 ทดสอบคุณภาพตามข้อกำหนดในใบสั่งซื้อ หรือสัญญาซื้อหรือไม่ 568 442 10 116 77.82 1.76 20.42 22.18
24 มีการบันทึกบัญชีอย่างทันกาลและได้รับการอนุมัติถูกต้องหรือไม่ 568 396 11 161 69.72 1.94 28.35 30.28
25 มีการติดตามกับผู้ขายสำหรับสินค้าที่ชำรุดเสียหาย และได้รับไม่ครบหรือไม่ 568 412 5 151 72.54 0.88 26.58 27.46
26 เมื่อมีการคืนสินค้า มีเอกสารลดหนี้จากผู้ขายหรือไม่ 568 239 34 295 42.08 5.99 51.94 57.92
27 มีการอนุมัติการชำระหนี้หรือไม่ 568 345 5 218 60.74 0.88 38.38 39.26
28 กำหนดหน่วยงานที่ทำหน้าที่ในการตรวจจ่ายชำระหนี้หรือไม่ 568 311 14 243 54.75 2.46 42.78 45.25
29 ใบสำคัญที่จ่ายเงินแล้ว จะต้องมีการทำเครื่องหมายหรือสัญลักษณ์เพื่อป้องกันการจ่ายซ้ำหรือไม่ 568 389 9 170 68.49 1.58 29.93 31.51
30 มีหลักฐานที่แสดงว่าได้มีการตรวจสอบใบส่งของกับใบสั่งซื้อในเรื่องปริมาณ ราคา ค่าขนส่ง ส่วนลด (ถ้ามี) เป็นไปตามข้อตกลงหรือไม่ 568 410 5 153 72.18 0.88 26.94 27.82
31 มีการจัดทำบัญชี/ทะเบียนรับ - จ่ายพัสดุแยกเป็นประเภทและมีหลักฐานประกอบทุกรายการหรือไม่ 568 437 6 125 76.94 1.06 22.01 23.06
32 มีการตรวจสอบความถูกต้องของใบเบิก และลงบัญชี/ทะเบียนทุกครั้งที่มีการจ่ายพัสดุหรือไม่ 568 445 3 120 78.35 0.53 21.13 21.65
33 การเบิกจ่ายพัสดุได้รับอนุมัติจากหัวหน้าหน่วยพัสดุที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้สั่งจ่ายพัสดุหรือไม่ 568 422 5 141 74.30 0.88 24.82 25.70
34 มีการเก็บใบเบิกจ่ายพัสดุไว้เป็นหลักฐานเพื่อนำมาสอบยันความถูกต้องของพัสดุคงเหลือกับบัญชี/ทะเบียนหรือไม่ 568 407 4 157 71.65 0.70 27.64 28.35
35 มีกรรมการ ซึ่งไม่ใช่เจ้าหน้าที่พัสดุ ตรวจสอบการรับ/จ่ายพัสดุคงเหลือประจำปีว่าถูกต้องครบถ้วนตรงตามบัญชี/ทะเบียน หรือไม่ 568 437 4 127 76.94 0.70 22.36 23.06
36 มีการจัดทำรายงานผลการตรวจสอบการรับ - จ่ายพัสดุคงเหลือประจำปีหรือไม่ 568 419 7 142 73.77 1.23 25.00 26.23
37 กรณีพัสดุชำรุด เสื่อมสภาพ สูญหายหรือหมดความจำเป็นต้องใช้งาน มีการแต่งตั้งคณะกรรมการสอบหาข้อเท็จจริง และดำเนินการตามระเบียบหรือไม่ 568 413 16 139 72.71 2.82 24.47 27.29
38 กรณีพัสดุสูญหายหรือเสียหาย ใช้การไม่ได้โดยไม่ทราบสาเหตุ มีการสอบสวนหาตัวผู้รับผิดทางแพ่งและติดตามเรียกค่าสินไหมทดแทนหรือไม่ 568 359 26 183 63.20 4.58 32.22 36.80
39 มีการให้หมายเลขทะเบียนพัสดุหรือไม่ 568 481 2 85 84.68 0.35 14.96 15.32
40 สถานที่จัดเก็บพัสดุ มีการแต่งตั้งเวรยามรักษาความปลอดภัยหรือไม่ 568 315 86 167 55.46 15.14 29.40 44.54
41 สถานที่จัดเก็บพัสดุ มีการประกันภัยไว้หรือไม่ 568 200 87 281 35.21 15.32 49.47 64.79
42 มีสถานที่จัดเก็บพัสดุเพียงพอหรือไม่ 568 343 66 159 60.39 11.62 27.99 39.61
43 มีการจัดทำแผนการบำรุงรักษาพัสดุหรือไม่ 568 363 35 170 63.91 6.16 29.93 36.09
44 มีการจัดทำรายงานผลการบำรุงรักษาเป็นไปตามแผนหรือไม่ 568 348 40 180 61.27 7.04 31.69 38.73
45 มีการจัดฝึกอบรมหรือมีคู่มือการบำรุงรักษาให้แก่ผู้ใช้พัสดุหรือไม่ 568 352 47 169 61.97 8.27 29.75 38.03
46 มีการพิจารณาข้อเปรียบเทียบการบำรุงรักษาระหว่างการดำเนินงานเองและการจ้างหน่วยงานภายนอกหรือไม่ 568 298 70 200 52.46 12.32 35.21 47.54
47 มีการรายงานพัสดุที่หมดความจำเป็นหรือหากใช้ต่อไปจะสิ้นเปลืองค่าใช้จ่ายมากและพัสดุที่สูญหายต่อผู้มีอำนาจเพื่อพิจารณาให้จำหน่ายพัสดุหรือไม่ 568 369 35 164 64.96 6.16 28.87 35.04
48 มีการจัดทำรายงานการจำหน่ายพัสดุออกจากบัญชีหรือไม่ 568 419 13 136 73.77 2.29 23.94 26.23

top